+7(495)249-0515   info@aurum-investment.ru

Комбинированные фонды


Возможности и решения для крупного бизнеса и капитала


Реформа регулирования ЗПИФ, проведенная Банком России в конце 2016 года, позволила открыть преимущества закрытых паевых инвестиционных фондов (ЗПИФ)

Неограниченные возможности
для управления активами

0% налог
на прибыль

Защита активов
и владения

Неограниченные возможности
для управления активами

Современный Комбинированный ЗПИФ может приобретаться практически любое неограниченное в обороте имущество, в том числе, зарубежное, как в рамках текущей деятельности управляющей компании, так и в рамках размещения инвестиционных паев ЗПИФ. Кроме того, в ЗПИФ может привлекаться долговое финансирование без каких-либо формальных ограничений. ЗПИФ и сам может выступать в качестве займодавца, передавая принадлежащие ему активы в заем третьим лицам.

0% налог
на прибыль

Единственный в России механизм безналогового реинвестирования прибыли от активов (проектов), специально предусмотренный законодателем для увеличения объема денежных средств, работающих в экономике и обеспечивающих создание добавленной стоимости. Вся и любая выручка, поступающая в ЗПИФ, не облагается налогом на прибыль или НДФЛ, поскольку ЗПИФ не является юридическим лицом и не является плательщиком этих налогов.

Благодаря тому, что ЗПИФ не платит налоги с прибыли (доходов), тот доход, который аккумулируется в нем, в полном объеме может быть направлен на развитие имеющихся в ЗПИФ активов, либо приобретение новых активов, финансирование иных проектов.

Защита активов
и владения

Некорпоративная природа и отделение менеджмента от владельцев позволяет избежать ряда корпоративных рисков (в т.ч.: банкротство, субсидиарная ответственность менеджмента и бенефициаров), а также рисков внешнего захвата активов.

Бизнес в котором
доступны выгоды ЗПИФ

Icon

Торговая бизнес-модель

Спекулятивная поставки (перепродажа) произведенных приобретенных активов

Icon

Арендная бизнес-модель

Держание физических и нематериальных активов с получением пассивного дохода.

Icon

Владение активами

Специальные и индивидуальные решения для структурирования активов

Отрасли и активы

Недвижимость

готовая и строящаяся недвижимость

Машиностроение

машины, оборудование, техника, комплектующие

Арт и лакшери рынок

предметы искусства и роскоши, антиквариат

Добывающие отрасли

коммодитис (нефть, газ, лес, ископаемые...)

Агропром и пищепром

сельхоз продукция, партии продуктов, алкоголь

Обрабатывающие отрасли

партии продуктов переработки сырья

Фармацевтика

партии лекарственных средств...

Решаемые задачи

Альтернатива товарному кредитованию

Поставки сырья и товаров через ЗПИФ по модели Commodity Trader значительно снижает издержки для бизнеса основанного на товарном обороте.

Налоговый кредит

Инвестиционная природа ЗПИФ позволяет реализовать отложенную уплату налога на товар оборачиваемый внутри фонда, повысив возможности реинвестирования в новые поставки и прибыль.

Чем мы вам можем помочь

Icon

Разработка условий
использования ЗПИФ

Icon

Создание фонда
под параметры проекта

Icon

Доверительное
управление ЗПИФ

Icon

Разработка условий
использования ЗПИФ

Icon

Анализ задач и потребностей, разработка ЗПИФ решения – юридической конструкции интеграции Фонда в конкретные бизнес-процессы, системы контроля, определение требований и параметров Фонда.

Поддержка в рамках формирования инвестиционной и финансовых стратегий Фонда.

Icon

Создание фонда
под параметры проекта

Icon

Согласование технических параметров фонда, формирование инвестиционной декларации и разработка Правил Фонда, поддержка заключения договоров с инфраструктурой Фонда.

Согласование Правил Фонда со Специализированным депозитарием, подготовка к формированию и сопровождение передачи активов в фонд

Icon

Доверительное
управление ЗПИФ

Icon
Выработка и реализация инвестиционных стратегий и решений, комплексное управление активами ЗПИФ и контроль их сохранности, согласование ключевых решений в отношении ЗПИФ и сделок с его активами с владельцами ЗПИФ, комплексный Due Diligence сделок ЗПИФ, полноценная реализация процедур Know-Your-Client в отношении контрагентов ЗПИФ, постоянное взаимодействие с государственными органами, участниками финансовых рынков и иными лицами по вопросам функционирования ЗПИФ.

Контакты

Свяжитесь с нами для получения более подробной консультации по направлению.